国务院国资委

关于印发《中央企业违规经营投资问题线索查处工作指引》的通知

国资发监责〔2020〕62号

各中央企业：：

为深刻贯彻落实党中央、、、国务院关于强化国有资产监督和严格责任查究的决策部署，成立健全中央企业违规经营投资责任查究工作系统，在总结中央企业违规经营投资责任查究工作的基础上，我委制订了《中央企业违规经营投资问题线索查处工作指引》，现印发给你们，供工作中参考使用。。
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国资委    

2020年9月29日    

中央企业违规经营投资问题线索查处工作指引

第一章总则

第一条 为进一步规范中央企业违规经营投资问题线索查处工作，形成职责明确、、、流程清澈、、、规范有序的责任查究工作机制，美满国有资产监督治理制度，有效预防国有资产流失，推进企业合规经营和高质量发展，凭据《国务院办公厅关于成立国有企业违规经营投资责任查究制度的定见》（国办发〔2016〕63号）、、、《中央企业违规经营投资责任查究执行法子（试行）》（国资委令第37号，以下简称《执行法子》）等文件心灵和有关划定，制订本指引。。
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第二条 国务院国有资产监督治理委员会（以下简称国资委）推广出资人职责的中央企业，依照《执行法子》和本企业责任查究工作制度等划定发展违规经营投资问题线索（以下简称问题线索）查处工作，合用本指引。。
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第三条 中央企业查处问题线索，该当对峙以事实为凭据，以司法律规及规章制度为原则，落实“三个分辨隔来”要求，做到事实明显、、、证据确凿、、、凭据正确、、、定性正确、、、法式合规、、、处置适当。。
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第四条 中央企业查处问题线索，该当遵循受理、、、初步核实、、、分类措置、、、核查、、、处置和整改等法式。。
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第五条 本指引所指的中央企业有关违规责任查究机构及职责如下：：

（一）违规责任查究工作辅导机构（以下简称辅导机构），掌管核准问题线索的分类措置建议，审议问题线索的核查了局及处置建议，报经企业党委（党组）会议审议形成处置决定。。
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（二）主管违规责任查究工作的企业掌管人（以下简称主管掌管人），掌管核准问题线索的初步核实汇报和核查规划等。。
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（三）违规责任查究工作职能部门或机构（以下简称专责机构），掌管依照问题线索查处法式具体组织执行。。
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（四）问题线索核查工作组（以下简称核查组），由中央企业组建的以专责机构为主，有关部门、、、子企业以及有关中介机构人员比及场的专项工作小组，掌管具体执行核查工作，形成有关核查工作汇报等。。
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第六条 问题线索查处工作该当严格执行保密制度，从严节制问题线索及查处工作信息知悉领域。。
。有关人员禁绝私下留存、、、隐匿、、、查阅、、、摘抄、、、复制问题线索和资料，严禁泄露查处工作情况。。
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第七条 问题线索查处工作该当严格执行回避制度。。
。查处工作人员是问题线索涉及人员近亲属、、、利害关系人，或者存在其他可能影响公正查处情景的，不得参加查处工作，该当自动申请回避，问题线索涉及人员也有官僚求其回避。。
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第二章受理

第八条 受理的问题线索重要蕴含：：

（一）国资委在国资监管工作中发现移交的问题线索。。
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（二）外部审计、、、巡视、、、纪检监察等工作中发现移交的问题线索。。
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（三）企业司法、、、财政、、、投资、、、运营及内部审计、、、巡视、、、纪检监察等部门发现移交的问题线索。。
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（四）子企业发现汇报的问题线索。。
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（五）其他有关问题线索。。
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第九条 中央企业该当成立问题线索治理台账（以下简称治理台账），对受理的问题线索统一编号，登记入账，全流程跟踪纪录办理情况，办结后予以对账销号。。
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第十条 治理台账纪录以下内容：：移交、、、汇报主体，功夫，方式，以及问题线索产生功夫，涉及企业名称及级次，问题线索概述，问题类别，资产损失水平或不良后果情况，涉及责任人员，办理情况等。。
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第三章初步核实

第十一条 中央企业凭据问题线索的复杂水平和工作必要，制订初步核实规划。。
。初步核实规划蕴含核实内容，领域，方式，工作组织，功夫步骤，其他工作铺排及内容。。
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第十二条 中央企业该当铺排2人以上参与初步核实，通过与移交、、、汇报主体沟通，听取涉及企业情况介绍，与有关人员发言，查阅文件资料，要求作出版面注明等方式发展工作。。
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第十三条 初步核实工作重要蕴含以下内容：：

（一）问题线索的根基事实情况。。
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（二）涉及企业的治理层级情况。。
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（三）涉及责任人员及相应干部治理权限情况。。
。

（四）资产损失水平及其他不良后果初步情况。。
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（五）是否属于违规经营投资责任查究领域。。
。

（六）移交、、、汇报主体等有关方面的办理建议定见等。。
。

（七）其他必要初步核实的内容。。
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第十四条 初步核实工作通常该当于30个工作日内实现。。
。凭据工作必要，能够耽搁一次，耽搁功夫不得超过30个工作日。。
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第十五条 初步核实工作实现后，该当形成初步核实汇报，注明工作发展情况及初步核实了局等，并提出工作建议。。
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第十六条 凭据初步核实情况，对未发现因违规经营投资该当查究责任的，报经主管掌管人核准后予以告终。。
。予以告终建议呈批前，该当听取移交、、、汇报主体定见。。
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第四章分类措置

第十七条 凭据初步核实情况，对确有违规事实或涉嫌违纪违法的，依照划定的职责权限和法式提出分类措置建议，报经辅导机构核准后执行。。
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第十八条 分类措置工作重要蕴含以下内容：：

（一）属于国资委责任查究职责领域的，向国资委作出汇报。。
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（二）属于中央企业责任查究职责领域的，由专责机构组织发展核查工作。。
。

（三）属于子企业责任查究职责领域的，能够移交和督促有关企业进行核查及责任查究。。
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（四）对产生出产安全、、、环境传染责任变乱和不不变事务的，移送企业有关部门。。
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（五）涉嫌违纪或职务违法的问题线索，依照干部治理权限移送有关纪检监察机构。。
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（六）涉嫌犯罪的问题线索，向有关国度监察机关或司法机关报案。。
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（七）其他措置方式。。
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第十九条 分类措置建议报经辅导机构核准后，对第十八条第（一）（三）（四）（五）项有关问题线索，以汇报、、、通知或移送（交）函等大局办理。。
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第五章核查

第二十条 中央企业发展问题线索核查前，该当制订核查工作规划，报经主管掌管人核准后执行。。
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第二十一条 核查工作规划重要蕴含以下内容：：

（一）被核查企业情况。。
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（二）必要查清的重要问题线索。。
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（三）必要认定的资产损失及责任人。。
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（四）核查组组成、、、分工和工作纪律要求。。
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（五）核查步骤及步骤、、、功夫铺排、、、经费预算。。
。

（六）其他核查工作内容及铺排。。
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第二十二条 国资委移交中央企业核查的问题线索，中央企业该当将有关核查工作规划报送国资委。。
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第二十三条 凭据工作必要，能够礼聘管帐师事务所、、、资产评估事务所、、、律师事务所等中介机构参加核查工作，提供审计、、、评估、、、鉴证和司法定见等服务。。
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第二十四条 核查工作重要蕴含以下内容：：

（一）核实问题线索对应的违规责任查究情景。。
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（二）确定造成的资产损失金额或其他严重不良后果。。
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（三）倒查在决策、、、执行、、、监督等环节的制度制订及执行情况，查清资产损失原因。。
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（四）对涉及的责任人员进行责任划分，认定相应责任，提出责任查究处置建议。。
。

（五）其他必要核实的内容。。
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第二十五条 发展核查工作能够采取以下措施核查取证：：

（一）听取被核查企业汇报，要求企业作出注明。。
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（二）查阅复制文件、、、账目、、、档案等有关资料。。
。

（三）查核资产情况和有关信息，进行鉴定勘验。。
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（四）与有关人员发言相识情况,必要时能够请被发言人作出版面注明。。
。

（五）其他必要措施。。
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第二十六条 核查措施该当有2名以上核查组工作人员参与，并形成发言纪录、、、工作草稿等，纪录核查工作过程、、、核查结论及相应的证明资料。。
。发言纪录该当由被发言人查对并具名确认，被发言人无故回绝具名的，核查组工作人员该当予以注明。。
。工作草稿该当推广复核法式。。
。证明资料该当由被核查企业盖章确认。。
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第二十七条 对有可能影响核查工作顺利发展的有关责任人员，有证据证明违规问题显著的，报经主管掌管人核准后，按划定法式能够采取以下限度措施：：

（一）对未支付或兑现的绩效年薪、、、任期激励收入、、、中持久激励收益等暂停支付或兑现。。
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（二）视情况采取停职、、、调离工作岗位等措施。。
。

（三）其他限度措施。。
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第二十八条 在问题线索核查工作中，对确有工作必要的，报经主管掌管人核准，能够商请有关纪检监察机构提供必要支持。。
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第二十九条 核查工作通常该当自核查工作规划核准之日起6个月内实现。。
。对违规情景复杂、、、产生功夫长远、、、损失金额巨大、、、涉及人员众多等情况的，报经主管掌管人核准后能够耽搁一次，耽搁功夫不得超过3个月。。
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第三十条 核查组该当就有关违规事实及责任认定听取被核查企业和有关责任人员定见，有关企业某人员对认定了局有异议的，该当在规按功夫内提供补充注明等资料，到期未反馈定见或提供补充资料的，视同无定见。。
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第三十一条 核查工作实现后形成资产损失情况核查汇报和责任认定汇报。。
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（一）资产损失情况核查汇报的内容蕴含：：问题线索反映的经营投资情况、、、核查工作发展情况、、、核查发现的重要问题及定性凭据、、、问题原因分析、、、资产损失认定情况，听取定见情况，以及企业已发展的整改及责任查究情况等。。
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（二）责任认定汇报的内容蕴含：：涉及的责任人员及承担的责任情况、、、责任认定凭据、、、责任查究处置建议等。。
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第六章处置

第三十二条 责任查究处置建议该当征求人事、、、薪酬治理等有关部门定见，报经主管掌管人核准后，按划定提请辅导机构审议。。
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第三十三条 中央企业召开辅导机构会议，审议资产损失情况核查汇报和责任认定汇报，形成审议定见后，依照有关划定提请企业党委（党组）会议审议，作出处置决定。。
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第三十四条 中央企业该当印发处置决定，投递有关企业及被处置人。。
。处置决定内容蕴含被处置人根基情况、、、重要违规事实、、、处置凭据、、、处置定见等。。
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第三十五条 中央企业该当铺排有关部门凭据处置决定，按划定法式做好责任查究处置落实工作。。
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（一）对赐与品评教育、、、责令书面查抄、、、传递品评、、、诫勉等组织处置的，由专责机构共同人事部门共同做好组织处置的颁发执行，并形成相应处置纪录。。
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（二）对赐与停职、、、调离工作岗位、、、降职、、、改任非辅导职务、、、责令辞职、、、免职等组织处置的，在人事部门办理有关文件后，由专责机构共同人事部门做好颁发执行等事项。。
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（三）对赐与扣减薪酬处置的，由薪酬治理部门组织落实。。
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（四）对赐与禁入限度处置的，由专责机构、、、人事部门按分工组织落实，依照中央企业禁入限度人员信息治理有关划定做好有关工作。。
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第三十六条 国资委移交中央企业核查的问题线索，中央企业该当在查处工作实现后，将资产损失情况核查汇报、、、责任认定汇报以及处置决定等资料报送国资委。。
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第三十七条 被处置人对处置决定有异议的，能够在处置决定投递之日起15个工作日内，提出版面申述，并提供有关证明资料。。
。申述期间不终场原处置决定的执行。。
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第三十八条 中央企业作出处置决定的，被处置人向中央企业申述；子企业作出处置决定的，被处置人向上一级企业申述。。
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第三十九条 中央企业自收到申述之日起30个工作日内组织复核，提出复鉴定见，按法式作出维持、、、撤销或调换原处置决定的复核决定。。
。复核决定该当书面奉告申述人及有关企业。。
。复核工作不得由原核查组人员承担。。
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第七章整改

第四十条 中央企业该当向有关企业印发整改通知，指出存在的问题、、、明确整改定见和工作要求等。。
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第四十一条 中央企业该当督促有关企业制订整改工作规划，并要求有关企业报送整改汇报及有关资料等。。
。

第四十二条 整改汇报及有关资料重要蕴含以下内容：：

（一）整改工作组织发展情况。。
。

（二）已采取的整改措施和实现情况。。
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（三）降低损失或损失风险、、、订正美满制度等整改功效情况。。
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（四）依照干部治理权限，对有关人员责任查究处置情况。。
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（五）证明整改了局的文件资料等。。
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第四十三条 中央企业该当对有关企业报送的整改汇报和有关资料发展评估。。
。凭据评估了局，能够对问题线索作销号处置，或采取约谈、、、传递和责任查究等方式督促落实整改要求。。
。对国资委移交中央企业核查的问题线索，中央企业该当在审核评估后，将整改汇报及有关资料报送国资委。。
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第四十四条 中央企业该当逐步公开责任查究查处及整改情况，公开内容及领域该当切合保密划定。。
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第四十五条 中央企业该当明确专责机构牵头掌管违规责任查究有关数据信息的报送、、、归集、、、共享和综合利用，成立有关信息系统，利用信息化伎俩做好日常监督、、、专项核查、、、责任查究等工作。。
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第八章附则

第四十六条 中央企业凭据对问题线索的追损工作必要，报经主管掌管人核准，能够遏制查处工作。。
。遏制查处的原因解除后，该当实时复原查处工作。。
。国资委移交中央企业核查的问题线索，遏制查处建议呈批前，该当征求国资委定见。。
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第四十七条 中央企业问题线索查处工作该当依照有关划定纳入向国资委报送的违规经营投资责任查究工作汇报。。
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第四十八条 本指引由国资委掌管诠释。。
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第四十九条 本指引自印发之日起执行。。
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